今日，威馬農(nóng)機(jī)股份有限公司（股票簡稱：威馬農(nóng)機(jī)，股票代碼：301533）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。該股開盤報(bào)66.00元，最高至85.50元，截至收盤報(bào)75.50元，漲幅155.93%，成交額12.56億元，振幅82.37%，換手率81.60%，總市值74.22億元。

威馬農(nóng)機(jī)主要從事山地丘陵農(nóng)業(yè)機(jī)械及其他動(dòng)力機(jī)械產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造和銷售。其中，山地丘陵農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品主要包括耕整地機(jī)械、田間管理機(jī)械、農(nóng)用搬運(yùn)機(jī)械、收獲機(jī)械、排灌機(jī)械、內(nèi)燃機(jī)等；其他動(dòng)力機(jī)械產(chǎn)品主要包括掃雪機(jī)、發(fā)電機(jī)組等。

公司控股股東、實(shí)際控制人為夏峰、嚴(yán)華，雙方為一致行動(dòng)人。本次發(fā)行前，夏峰直接持有公司47.04%股份，嚴(yán)華直接持有公司45.19%股份，夏峰、嚴(yán)華分別持有重慶威創(chuàng)0.64%及37.38%份額，二人通過重慶威創(chuàng)間接持有公司0.03%及1.59%股份。夏峰合計(jì)持有公司47.07%股份，嚴(yán)華合計(jì)持有公司46.78%股份。根據(jù)夏峰、嚴(yán)華簽署的《一致行動(dòng)協(xié)議》，夏峰、嚴(yán)華為一致行動(dòng)人，因此，夏峰、嚴(yán)華合計(jì)持有公司93.85%股份，合計(jì)控制公司92.23%股份的表決權(quán)，為公司的共同控股股東、實(shí)際控制人。

【資料圖】

威馬農(nóng)機(jī)于2022年9月29日首發(fā)過會(huì)，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第71次審議會(huì)議提出問詢的主要問題：

1.報(bào)告期內(nèi)，受原材料價(jià)格上漲、人民幣匯率升值、對客戶價(jià)格調(diào)整具有滯后性等因素影響，發(fā)行人主要產(chǎn)品毛利率呈逐年下降趨勢。請發(fā)行人說明：（1）報(bào)告期對客戶調(diào)價(jià)機(jī)制的實(shí)際執(zhí)行情況；（2）是否存在毛利率進(jìn)一步下滑的風(fēng)險(xiǎn)。請保薦人發(fā)表明確意見。

2.報(bào)告期各期，發(fā)行人內(nèi)銷第三方回款金額占內(nèi)銷營業(yè)收入比例分別為38.26%、35.02%和24.62%。請發(fā)行人說明報(bào)告期內(nèi)內(nèi)銷客戶第三方回款占比較高的原因，是否存在員工代收客戶款項(xiàng)的情形，針對第三方回款的內(nèi)部控制措施是否有效執(zhí)行。請保薦人發(fā)表明確意見。

3.發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人夏峰、嚴(yán)華持股比例接近。根據(jù)《一致行動(dòng)協(xié)議》，兩人為一致行動(dòng)人，雙方約定在行使董事會(huì)、股東（大）會(huì)表決權(quán)時(shí)，如不能達(dá)成一致意見，應(yīng)先行否決或推遲表決，直至雙方達(dá)成一致意見為止。請發(fā)行人說明上述爭議解決機(jī)制是否對發(fā)行人經(jīng)營穩(wěn)定性構(gòu)成不利影響。請保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

請發(fā)行人在招股說明書中補(bǔ)充披露進(jìn)一步完善一致行動(dòng)人爭議解決機(jī)制的具體舉措。請保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。

威馬農(nóng)機(jī)本次公開發(fā)行股票24,576,700股，占發(fā)行后總股本的比例為25.00%，全部為公開發(fā)行的新股，原股東不公開發(fā)售股份，發(fā)行價(jià)格為29.50元/股。威馬農(nóng)機(jī)本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為長江證券承銷保薦有限公司，保薦代表人為楊光遠(yuǎn)、陳知麟。

威馬農(nóng)機(jī)本次發(fā)行募集資金總額為72,501.27萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后募集資金凈額為65,546.60萬元。公司最終募集資金凈額比原計(jì)劃多30,459.10萬元。威馬農(nóng)機(jī)2023年8月9日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金35,087.50萬元，用于智能化柔性化生產(chǎn)基地及丘陵山區(qū)農(nóng)用機(jī)械研發(fā)技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目、營銷服務(wù)渠道升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目。

威馬農(nóng)機(jī)本次發(fā)行費(fèi)用（不含增值稅）總額為6,954.67萬元，其中保薦費(fèi)為141.51萬元，承銷費(fèi)為4,646.31萬元，總計(jì)4,787.82萬元。

2020年至2022年，威馬農(nóng)機(jī)的營業(yè)收入分別為64,382.53萬元、77,319.81萬元和66,660.35萬元；凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,173.37萬元、7,103.03萬元和6,994.74萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為5,032.47萬元、6,002.69萬元和6,583.11萬元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為61,351.87萬元、73,881.44萬元和72,061.98萬元；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為4,066.88萬元、4,488.65萬元和12,467.05萬元。

2023年1-6月，威馬農(nóng)機(jī)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入39,242.29萬元，同比增長17.81%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤為3,616.67萬元，同比增長28.05%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為3,730.54萬元，同比增長23.96%；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為706.55萬元，上年同期為3,122.36萬元，同比下降77.37%。

結(jié)合當(dāng)前市場環(huán)境以及公司的實(shí)際經(jīng)營狀況，經(jīng)初步測算，威馬農(nóng)機(jī)2023年1-9月營業(yè)收入為58,000萬元-59,000萬元，變動(dòng)比例16.76%至18.77%；歸屬于母公司所有者的凈利潤5,100萬元-5,400萬元，變動(dòng)比例19.40%至26.42%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤5,400萬元-5,600萬元，變動(dòng)比例10.38%至14.47%

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