商業(yè)銀行監(jiān)管評級(jí)辦法迎來統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，9月22日，根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布的信息，為完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管，銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級(jí)辦法》(以下簡稱《辦法》)，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管重點(diǎn)，設(shè)置了包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理與管理質(zhì)量等9項(xiàng)評級(jí)要素，并將銀行監(jiān)管評級(jí)結(jié)果分為1-6級(jí)和S級(jí)。對綜合評級(jí)結(jié)果為6級(jí)的銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將視情況依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

新增兩大要素

據(jù)了解，現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管評級(jí)規(guī)則實(shí)施于2014年。與原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行監(jiān)管評級(jí)內(nèi)部指引的通知》(以下簡稱《內(nèi)部指引》)相比，此次《辦法》有哪些變化?

北京商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級(jí)要素與評級(jí)方法、評級(jí)程序、評級(jí)結(jié)果運(yùn)用、附則，規(guī)定了銀行監(jiān)管評級(jí)要素包括資本充足(15%)、資產(chǎn)質(zhì)量(15%)、公司治理與管理質(zhì)量(20%)、盈利狀況(5%)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(15%)、市場風(fēng)險(xiǎn)(10%)、數(shù)據(jù)治理(5%)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)(10%)、機(jī)構(gòu)差異化要素(5%)共9項(xiàng)要素。

通常情況下，傳統(tǒng)的“CAMELS+”銀行評級(jí)體系一般包括7項(xiàng)要素，分別為資本充足(C)、資產(chǎn)質(zhì)量(A)、管理質(zhì)量(M)、盈利狀況(E)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(L)、市場風(fēng)險(xiǎn)(S)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)(I)。

談及評級(jí)要素調(diào)整的緣由，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問時(shí)介紹稱，《辦法》在借鑒“CAMELS+”體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管重點(diǎn)，對評級(jí)要素作了三項(xiàng)優(yōu)化，將“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，加大對銀行機(jī)構(gòu)公司治理狀況的監(jiān)管關(guān)注;增加“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作為評判銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的基礎(chǔ)性因素;增加“機(jī)構(gòu)差異化要素”，充分反映不同類型銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特征，據(jù)此實(shí)施差異化監(jiān)管。

光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)表示，《辦法》完善了監(jiān)管評級(jí)制度，對評級(jí)流程、方法等方面進(jìn)行了改進(jìn)和完善，讓評級(jí)結(jié)構(gòu)更加科學(xué)合理;評級(jí)要素在借鑒傳統(tǒng)7項(xiàng)要素評級(jí)框架基礎(chǔ)上，進(jìn)一步引入公司治理和機(jī)構(gòu)差異化要素兩項(xiàng)目，有助于從源頭上引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)從源頭上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)治理，也有助于差異化監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)排雷。

數(shù)值越大風(fēng)險(xiǎn)越大

《辦法》規(guī)定，銀行監(jiān)管評級(jí)結(jié)果分為1-6級(jí)和S級(jí)，其中，1級(jí)進(jìn)一步細(xì)分為A、B兩個(gè)檔次，2-4級(jí)進(jìn)一步細(xì)分為A、B、C三個(gè)檔次。評級(jí)結(jié)果為1-6級(jí)的，數(shù)值越大反映機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。

銀行的評級(jí)應(yīng)如何劃定?北京商報(bào)記者注意到，核心監(jiān)管指標(biāo)不滿足最低監(jiān)管要求或在短期內(nèi)發(fā)生重大不利變化的，監(jiān)管評級(jí)結(jié)果應(yīng)為3級(jí)及以下。出現(xiàn)黨的建設(shè)嚴(yán)重弱化、公司治理存在嚴(yán)重缺陷，發(fā)生重大涉刑業(yè)內(nèi)案件，財(cái)務(wù)造假、數(shù)據(jù)造假問題嚴(yán)重，被采取重大行政處罰、監(jiān)管強(qiáng)制措施，重大輿情應(yīng)對嚴(yán)重不當(dāng)?shù)戎卮筘?fù)面因素嚴(yán)重影響機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的銀行，監(jiān)管評級(jí)結(jié)果應(yīng)為3級(jí)及以下。

無法正常經(jīng)營，出現(xiàn)信用危機(jī)，嚴(yán)重影響銀行消費(fèi)者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行，監(jiān)管評級(jí)結(jié)果應(yīng)為5級(jí)或6級(jí)。

除此之外，對于正處于重組、被接管、實(shí)施市場退出等情況的銀行經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級(jí)，不參加當(dāng)年監(jiān)管評級(jí)。

在看懂研究員卜振興看來，《辦法》提出，出現(xiàn)信用危機(jī)，嚴(yán)重影響消費(fèi)者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行可能被評為6級(jí)，反映了監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立了分類監(jiān)管、分類指導(dǎo)的監(jiān)督管理思路，有利于實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)調(diào)控和精準(zhǔn)管理;提前對部分經(jīng)營較差的銀行進(jìn)行評判，避免出現(xiàn)類似“包商銀行”等突發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)事件，引發(fā)市場的震蕩;提高了結(jié)果的運(yùn)用，尤其是對部分高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立了處置的辦法和依據(jù)，讓突發(fā)事件有章可循。

6級(jí)將依法安排重組

時(shí)隔七年之久，在監(jiān)管措施和行動(dòng)方面《辦法》也進(jìn)行了更為細(xì)化的規(guī)定。具體來看，對綜合評級(jí)結(jié)果為2級(jí)和3級(jí)的銀行，應(yīng)根據(jù)具體評級(jí)檔次的高低，按照監(jiān)管投入逐步加大的原則，適當(dāng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析與現(xiàn)場檢查的頻率和深度，并可依法采取監(jiān)管談話，督促控制風(fēng)險(xiǎn)較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長和風(fēng)險(xiǎn)敞口等措施和行動(dòng)。

對綜合評級(jí)結(jié)果為4級(jí)的銀行，除可采取上述監(jiān)管措施和行動(dòng)外，還應(yīng)區(qū)別情形依法采取控制資產(chǎn)增長，要求補(bǔ)充資本，要求補(bǔ)充流動(dòng)性，責(zé)令限期整改，責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)等舉措。

對綜合評級(jí)結(jié)果為5級(jí)的銀行，在采取上述監(jiān)管措施和行動(dòng)基礎(chǔ)上，應(yīng)制定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案。對綜合評級(jí)結(jié)果為6級(jí)的銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可視情況依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

對比2014年版本的《內(nèi)部指引》，《辦法》在監(jiān)管措施方面將更加嚴(yán)厲。在2014年版本的《內(nèi)部指引》中，對綜合評級(jí)為5級(jí)的銀行，只提到需要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營行為，要求其改善經(jīng)營狀況，必要時(shí)建議銀行更換高級(jí)管理人員，安排重組或?qū)嵤┙庸艿却胧?。對綜合評級(jí)為6級(jí)的銀行則提到，原則上可以對其采取一定救助措施，并觀察救助措施實(shí)施的效果，對于已經(jīng)無法采取措施進(jìn)行救助的，監(jiān)管部門可以視情況啟動(dòng)市場退出機(jī)制。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 監(jiān)管評級(jí)辦法 兩大要素 市場退出