□本報(bào)記者 許予朋

有助于提振剛性和改善性住房需求的“認(rèn)房不用認(rèn)貸”政策即將實(shí)施。

8月25日，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、中國人民銀行、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于優(yōu)化個人住房貸款中住房套數(shù)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的通知》（以下簡稱《通知》），推動落實(shí)購買首套房貸款“認(rèn)房不用認(rèn)貸”政策措施。

(相關(guān)資料圖)

《通知》明確，居民家庭（包括借款人、配偶及未成年子女）申請貸款購買商品住房時，家庭成員在當(dāng)?shù)孛聼o成套住房的，不論是否已利用貸款購買過住房，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均按首套住房執(zhí)行住房信貸政策。

“認(rèn)房不用認(rèn)貸”將惠及哪些群體

所謂“認(rèn)房不用認(rèn)貸”，是指商業(yè)銀行在確定貸款比例時，只按照家庭名下是否有房來認(rèn)定，不管購房家庭是否有住房貸款記錄。

今年7月27日，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部部長倪虹曾在企業(yè)座談會上表示：“大力支持剛性和改善性住房需求，進(jìn)一步落實(shí)好降低購買首套住房首付比例和貸款利率、改善性住房換購稅費(fèi)減免、個人住房貸款‘認(rèn)房不用認(rèn)貸’等政策措施。”隨著政策進(jìn)一步落地，據(jù)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，此項(xiàng)政策將使更多購房人能夠享受首套房貸款的首付比例和利率優(yōu)惠，有助于降低居民購房成本，更好滿足剛性和改善性住房需求。

根據(jù)《通知》，政策中所指的“家庭住房套數(shù)”將由城市政府指定的住房套數(shù)查詢或認(rèn)定責(zé)任部門，根據(jù)居民家庭申請或授權(quán)，提供查詢服務(wù)并出具查詢結(jié)果或認(rèn)定證明。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼向《中國銀行保險報(bào)》記者指出，目前，受惠于“認(rèn)房不用認(rèn)貸”措施的場景主要是居民出售名下住房、結(jié)清貸款之后換購新的住房，可以執(zhí)行首套房貸的首付比例、利率。同時，居民在本地?zé)o房而在異地有房，也可以按照首套住房標(biāo)準(zhǔn)來申請住房貸款。

中指研究院分析認(rèn)為，對于外地有過貸款記錄而本地?zé)o房及有“賣一買一”置換需求的老百姓來說，政策實(shí)施后首付比例及貸款利率將得到較大改善。目前一線及個別二線城市仍執(zhí)行首套“認(rèn)房又認(rèn)貸”政策，本次三部門明確提出“此項(xiàng)政策作為政策工具，納入‘一城一策’工具箱，供城市自主選用”，這為核心城市優(yōu)化房地產(chǎn)信貸政策打開了空間，預(yù)計(jì)多數(shù)二線城市將較快跟進(jìn)落地，對于一線城市而言，同樣存在政策預(yù)期。整體來看，若各地加快政策執(zhí)行速度，將有利于帶動需求入市，拉動樓市“金九銀十”行情。

換購住房個人所得稅退稅優(yōu)惠將延期

《通知》發(fā)布同一日，另一項(xiàng)支持居民改善住房條件的政策也“新鮮出爐”：財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于延續(xù)實(shí)施支持居民換購住房有關(guān)個人所得稅政策的公告》（以下簡稱“公告”），明確自2024年1月1日至2025年12月31日，對出售自有住房并在現(xiàn)住房出售后1年內(nèi)在市場重新購買住房的納稅人，對其出售現(xiàn)住房已繳納的個人所得稅予以退稅優(yōu)惠。

公告指出，新購住房金額大于或等于現(xiàn)住房轉(zhuǎn)讓金額的，全部退還已繳納的個人所得稅；新購住房金額小于現(xiàn)住房轉(zhuǎn)讓金額的，按新購住房金額占現(xiàn)住房轉(zhuǎn)讓金額的比例退還出售現(xiàn)住房已繳納的個人所得稅。

同時，公告明確，享受公告規(guī)定優(yōu)惠政策的納稅人須同時滿足以下條件：一是納稅人出售和重新購買的住房應(yīng)在同一城市范圍內(nèi)。同一城市范圍是指同一直轄市、副省級城市、地級市（地區(qū)、州、盟）所轄全部行政區(qū)劃范圍。二是出售自有住房的納稅人與新購住房之間須直接相關(guān)，應(yīng)為新購住房產(chǎn)權(quán)人或產(chǎn)權(quán)人之一。

董希淼表示，目前首套房房貸首付比例、利率顯著低于二套房房貸，疊加退稅優(yōu)惠，這將有助于降低居民住房消費(fèi)負(fù)擔(dān)。下一步，還應(yīng)繼續(xù)加快調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策，對限購、限貸、限售措施進(jìn)行優(yōu)化，如取消過于嚴(yán)苛的限購措施、降低二套房房貸利率下限等，從需求側(cè)發(fā)力激發(fā)居民住房消費(fèi)需求，更好推動房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

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