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浙江榮泰電工器材股份有限公司近期遞交首次公開發(fā)行股票招股說明書（申報(bào)稿）。公司擬沖刺上交所IPO上市，本次擬公開發(fā)行不超過7000萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司預(yù)計(jì)使用募集資金約8.8億元，其中6.8億元將用于年產(chǎn)240萬套新能源汽車安全件項(xiàng)目；2億元將用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

公司主營業(yè)務(wù)為各類耐高溫絕緣云母制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。經(jīng)過多年的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品開發(fā)及市場開拓，目前，公司在新能源汽車、小家電、電線電纜等下游應(yīng)用行業(yè)均積累了廣泛的客戶資源，產(chǎn)品已通過美國UL、FDA、德國TüV以及歐盟的RoHS、PAHs、REACH等標(biāo)準(zhǔn)檢測。2019年、2020年、2021年及2022年上半年公司分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.04億元、3.65億元、5.22億元和2.8億元；分別實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤2139.87萬元、2917.59萬元、1.04億元及5488.78萬元。

報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別占公司流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為31.27%、31.03%、43.25%和36.44%，占比較高。未來應(yīng)收賬款可能仍將隨著生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大而不斷增長，如果由于客戶經(jīng)營狀況變化導(dǎo)致公司的應(yīng)收賬款回收困難，可能導(dǎo)致壞賬增加，從而對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

報(bào)告期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)規(guī)模大幅擴(kuò)張，新建廠房資金需求量大，但公司融資渠道較為單一，主要依賴銀行借款，同時(shí)公司大規(guī)模原材料采購使得應(yīng)付賬款的余額較大，公司資產(chǎn)負(fù)債率較高。如果未來公司募投項(xiàng)目開展不及預(yù)期或資產(chǎn)負(fù)債管理不當(dāng)，可能存在不能及時(shí)償債的風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞： 應(yīng)收賬款 報(bào)告期內(nèi) 可能存在