本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 委托理財概述：

(資料圖)

單位：萬元

● 履行的審議程序：

牧高笛戶外用品股份有限公司（以下簡稱“公司”或“牧高笛”）于2022年4月11日分別召開第六屆董事會第四次會議及第六屆監(jiān)事會第四次會議，審議通過《關(guān)于使用閑置募集資金與自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意使用暫時閑置的募集資金不超過1.5億元進行現(xiàn)金管理，額度可滾動使用，并授權(quán)董事長在額度范圍內(nèi)行使相關(guān)決策權(quán)并簽署合同文件。公司已持有的現(xiàn)金管理產(chǎn)品持有期將延續(xù)至本年度的，適用上述額度與期限。獨立董事對上述議案發(fā)表同意的獨立意見。具體內(nèi)容詳見公司于2022年4月12日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）及指定媒體的《關(guān)于使用閑置募集資金與自有資金進行現(xiàn)金管理的公告》（公告編號：2022-016）。

一、前次使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理到期收回的情況

公司于2022年9月28日購買中信銀行股份有限公司衢州分行結(jié)構(gòu)性存款，上述認(rèn)購使用使用首次公開發(fā)行募集資金人民幣2,300萬元，具體內(nèi)容詳見公司于2022年9月30日在上海證券交易所網(wǎng)站及指定信息披露媒體發(fā)布的《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金購買理財產(chǎn)品的公告》（2022-056）。

近日，公司到期贖回上述理財產(chǎn)品，收回本金2,300萬元，獲得理財收益15.87萬元，與預(yù)期收益不存在重大差異。

二、本次委托理財概況

（一）委托理財目的

為更好發(fā)揮閑置募集資金的效能，公司在不變相改變募集資金用途，不損害公司及全體股東特別是中小股東利益，在確保不影響募集資金投資項目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，實現(xiàn)資金的有效利用，提高資金使用效率，并增加公司投資收益。

（二）資金來源

（1）本次委托理財資金來源為公司首次公開發(fā)行股票暫時閑置募集資金。

（2）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)牧高笛戶外用品股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]232號）以及上海證券交易所《關(guān)于牧高笛戶外用品股份有限公司人民幣普通股股票上市交易的通知》（[2017]55號）核準(zhǔn)，公司以首次公開發(fā)行方式發(fā)行人民幣普通股（A股）股票1,669萬股,每股發(fā)行價格為16.37元，募集資金總額為人民幣27,321.53萬元，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為人民幣22,814.53萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并于2017年3月1日出具信會師報字[2017]第ZF10060號《驗資報告》。上述募集資金均存放于經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)設(shè)立的募集資金專戶，并已簽署三方監(jiān)管協(xié)議。

（三）委托理財基本情況

（四）公司對委托理財相關(guān)風(fēng)險的內(nèi)部控制

公司在募集資金管理上，要求在確保不影響募集資金項目建設(shè)和募集資金使用的情況下，合理使用閑置募集資金進行委托理財，有利于提高募集資金的使用效率，降低公司財務(wù)費用，增加公司收益。

本次購買理財資金為公司暫時閑置募集資金，購買理財前已充分考慮募集資金投資項目建設(shè)及運營資金需求的情況，評估理財產(chǎn)品的風(fēng)險和公司自身的風(fēng)險承受能力，根據(jù)自身的風(fēng)險評估情況認(rèn)購相應(yīng)風(fēng)險等級或更低風(fēng)險等級的理財產(chǎn)品，以確保資金安全，符合公司內(nèi)部資金管理要求；本次購買理財額度控制在股東大會授權(quán)限額之內(nèi)，購買審批流程符合公司內(nèi)部審批和管理制度規(guī)定。

三、本次委托理財?shù)木唧w情況

（一）委托理財合同主要條款

（二）風(fēng)險控制措施

（1）董事會授權(quán)公司董事長行使該項投資決策權(quán)，并由財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織具體實施。公司董事會秘書處的相關(guān)人員將及時分析和跟蹤現(xiàn)金管理產(chǎn)品投向、項目進展情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險因素，將及時采取相應(yīng)的措施，控制投資風(fēng)險；

（2）公司審計部門負(fù)責(zé)對低風(fēng)險投資理財資金的使用與保管情況進行審計與監(jiān)督；

（3）獨立董事、監(jiān)事會有權(quán)對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計；

（4）公司財務(wù)部門必須建立臺賬對理財產(chǎn)品進行管理，建立健全會計賬目，做好資金使用的賬務(wù)核算工作；

（5）公司投資參與人員負(fù)有保密義務(wù)，不應(yīng)將有關(guān)信息向任何第三方透露，公司投資參與人員及其他知情人員不應(yīng)與公司投資相同的理財產(chǎn)品；

（6）實行崗位分離操作：投資業(yè)務(wù)的審批、資金入賬及劃出、買賣（申購、贖回）崗位分離。

四、委托理財受托方的情況

本次購買現(xiàn)金管理產(chǎn)品的受托方為上市銀行，與公司、控股股東及其一致行動人、實際控制人之間不存在任何關(guān)聯(lián)關(guān)系。

五、對公司經(jīng)營的影響

（一）公司主要財務(wù)指標(biāo)

單位：萬元

截至2022年9月30日，公司資產(chǎn)負(fù)債率為59.25%，公司本次使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理額度人民幣1,500萬元，占公司最近一期期末貨幣資金的比例為6.17%，占公司最近一期末凈資產(chǎn)的比例為2.78%，占公司最近一期末資產(chǎn)總額的比例為1.13%，不會對公司未來主營業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等造成重大影響，不存在負(fù)有大額負(fù)債的同時購買大額理財產(chǎn)品的情形。

（二）現(xiàn)金管理對公司的影響

1、公司運用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理是在確保公司募集資金投資項目的進度和確保資金安全的前提下進行的，不影響公司募集資金投資項目開展。

2、公司通過對暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理，可以提高資金使用效率，能獲得一定的投資效益，為公司股東謀取更多的投資回報。

（三）會計處理

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號一一金融工具確認(rèn)和計量》之規(guī)定，公司結(jié)合委托理財業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征，對理財產(chǎn)品進行分類。公司本次認(rèn)購的收益憑證金額將計入資產(chǎn)負(fù)債表的“交易性金融資產(chǎn)”項目，實現(xiàn)的收益將計入利潤表的“投資收益”項目。

六、投資風(fēng)險提示

雖然公司選取安全性高、流動性好、風(fēng)險低的投資品種，但金融市場受宏觀經(jīng)濟的影響較大，不排除該項投資受到市場風(fēng)險、波動風(fēng)險、流動性風(fēng)險等投資風(fēng)險影響，投資的實際收益不可預(yù)期。

七、決策程序的履行及監(jiān)事會、獨立董事及保薦機構(gòu)核查意見

1、決策履行程序

公司第六屆董事會第四次會議以9票同意、0票反對、0票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過《關(guān)于使用閑置募集資金與自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》，董事會認(rèn)為：為提高本次募集資金的使用效率，降低公司財務(wù)費用，增加公司收益，同意公司及子公司在確保不影響募集資金投資項目正常實施和募集資金使用的情況下，使用最高額度不超過人民幣1.5億元的閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，額度可滾動使用，有效期自公司2021年度股東大會審議通過之日起至2022年度股東大會召開日。在上述額度范圍內(nèi)董事會授權(quán)董事長在額度范圍內(nèi)行使相關(guān)決策權(quán)并簽署合同文件。公司已持有的現(xiàn)金管理產(chǎn)品持有期將延續(xù)至本年度的，適用上述額度與期限。

2、獨立董事意見

公司獨立董事認(rèn)為：本次公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，相關(guān)程序符合中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第2號一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，沒有與公司募集資金投資項目的實施計劃相抵觸，不影響募集資金投資項目的正常實施，也不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情形。同意公司在確保不影響募集資金投資項目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，擬使用不超過1.5億人民幣的暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理，用于購買安全性高、流動性好的保本型理財產(chǎn)品。

3、監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認(rèn)為：公司以閑置募集資金和閑置自有資金進行現(xiàn)金管理，是在確保公司募集資金投資項目正常實施及公司日常運營和資金安全的前提下實施的，不影響募集資金投資項目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營。通過進行適度的投資理財，可以提高閑置募集資金和自有資金使用效率，合理利用暫時閑置募集資金和自有資金，符合公司及全體股東的權(quán)益。上述事項已履行了必要的審批程序，符合法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。

4、保薦機構(gòu)核查意見

經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認(rèn)為：公司關(guān)于使用閑置募集資金和閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的議案已經(jīng)公司第六屆董事會第四次會議及第六屆監(jiān)事會第四次會議審議通過，獨立董事對該議案發(fā)表了明確同意意見，上述審批程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定。牧高笛在不影響募集資金項目建設(shè)和使用，不存在變相變更募集資金用途的情況下，購買安全性高、流動性好、有保本約定的理財產(chǎn)品，有利于提高募集資金使用效率，獲得一定的投資收益。國泰君安證券對牧高笛本次使用閑置募集資金和閑置自有資金購買理財產(chǎn)品無異議。

八、截至本公告日，公司前十二個月使用閑置募集資金理財?shù)那闆r

單位：萬元

牧高笛戶外用品股份有限公司董事會

2023年1月7日

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關(guān)鍵詞： 募集資金 現(xiàn)金管理 委托理財